On parle de l’IA à tout bout de champ mais concrètement qu’est ce qu’on peut faire avec pour piloter son entreprise?
Et bien moi je m’en sert quasiment tous les jours et je vais vous montrer un exemple concret :
Pour cet exemple j’ai choisit Gemini, l’IA de google pour commencer il faut importer son bilan moi j’ai choisi le format PDF mais on peut importer en CSV ou word:
Une fois que cela est fait il faut créer le prompt :
- mets toi dans la peau d’un comptable analytique et analyse le bilan de ma société
Et c’est tout !
Il va analyser et voici sa réponse (j’ai tronqué quelques informations confidentielles mais l’essentiel est là) :
Bonjour. En tant que votre comptable analytique, j’ai examiné en détail les comptes annuels de la SARL SANA EDITIONS pour votre premier exercice long (16 mois), clôturé le 31/12/2024.
Voici mon diagnostic franc et structuré sur la santé financière et la rentabilité de votre structure.
1. Analyse de l’Activité (Compte de Résultat)
Le constat immédiat est que votre activité génère pour l’instant un déficit structurel. Vous dépensez plus pour produire et vendre vos services que ce qu’ils ne vous rapportent.
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Chiffre d’Affaires (CA) : Vous avez réalisé 31 205 € de CA sur 16 mois.
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Cela représente une moyenne mensuelle d’environ 1 950 €. C’est un démarrage modeste.
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L’activité est principalement domestique, mais vous avez une petite ouverture à l’international (UE et Export).
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Structure des Coûts (Le point critique) :
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Vos charges externes s’élèvent à 37 506 €, soit 120 % de votre chiffre d’affaires.
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Postes les plus lourds :
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Sous-traitance (Achats d’études & prestations) : Environ 20 582 €. Vous externalisez massivement la production, ce qui « mange » 66% de votre CA.
Publicité (Annonces et insertions) : 8 101 €. C’est un coût d’acquisition client très élevé par rapport au revenu généré (26% du CA).
Résultat d’Exploitation : Il est négatif de -6 304 €. Votre modèle économique actuel perd de l’argent sur chaque vente à cause du poids des charges externes.
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Le « Sauvetage » du Résultat Net : Votre perte finale n’est que de -303 €. Pourquoi ? Parce qu’il y a eu un produit exceptionnel de 6 000 €. L’annexe révèle qu’il s’agit d’un abandon de compte courant d’associé avec clause de retour à meilleure fortune.
En clair : L’entreprise ne survit pas grâce à ses ventes, mais grâce au soutien financier de son associé qui a renoncé à récupérer 6 000 € de sa dette pour « éponger » les pertes.
2. Analyse de la Structure Financière (Bilan)
Votre bilan est atypique et montre une structure déséquilibrée, financée quasi exclusivement par l’associé.
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L’Actif (Ce que vous possédez) :
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L’actif est dominé par une immobilisation incorporelle de 142 000 € (Concessions, brevets, licences).
Point de vigilance : Cet actif n’est pas amorti (0 € d’amortissement). En comptabilité analytique, je dois vous poser la question : cet actif (probablement un site web, une marque ou une technologie) vaut-il toujours réellement 142 k€ ? S’il ne génère que 31 k€ de CA en 16 mois, il y a un risque de surévaluation.
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Trésorerie : Vous avez 3 020 € en banque, ce qui est faible (trésorerie tendue).
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Créances État : Vous avez une créance de TVA très importante de 17 082 € (Crédit de TVA à reporter). L’État vous doit de l’argent, ce qui pèse lourdement sur votre trésorerie disponible.
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Le Passif (Vos ressources et dettes) :
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Capitaux Propres : Ils sont positifs mais faibles (697 €), juste au-dessus du seuil d’alerte grâce à l’abandon de compte courant.
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Dettes Financières : Elles sont massives (155 782 €) et constituées du Compte Courant d’Associé.
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L’indépendance financière : Elle est nulle vis-à-vis de l’associé, mais totale vis-à-vis des banques (pas d’emprunt bancaire). C’est l’associé qui porte tout le risque financier.
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3. Indicateurs Clés de Gestion
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Seuil de rentabilité : Non atteint.
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Besoin en Fonds de Roulement (BFR) : Votre cycle d’exploitation consomme du cash, principalement à cause de la TVA déductible qui dort dans les comptes de l’État en attendant d’être récupérée ou imputée.
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Solvabilité à court terme : Assurée uniquement tant que l’associé ne demande pas le remboursement de son compte courant (155 k€).
Conclusion et Recommandations
En tant qu’analyste, la situation est fragile. L’entreprise dispose d’un actif incorporel majeur mais peine à le monétiser de manière rentable.
Mes 3 recommandations prioritaires :
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Récupérer le Cash (Urgent) : Vous avez 17 082 € de crédit de TVA. Il faut impérativement demander un remboursement de crédit de TVA à l’administration fiscale (formulaire 3519) pour renflouer votre trésorerie, plutôt que de le reporter.
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Revoir le modèle de marge : Vos coûts de sous-traitance (66% du CA) et de pub (26%) sont insoutenables. Il faut soit augmenter vos prix de vente, soit internaliser une partie de la production, soit optimiser drastiquement vos campagnes publicitaires.
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Surveiller l’Immobilisation : Si les revenus n’augmentent pas significativement lors du prochain exercice, vous risquez de devoir passer une dépréciation sur les 142 000 € d’actifs incorporels, ce qui creuserait une perte comptable massive.
Prochaine étape utile pour vous : Souhaitez-vous que je calcule votre seuil de rentabilité précis (le chiffre d’affaires minimum à atteindre l’an prochain pour ne plus perdre d’argent) ?
Voilà en quelques secondes son analyse, et il propose même d’aller plus loin.
Evidemment il faut avoir un peu de recul quant à son analyse mais en ce qui me concerne je la trouve très juste et je suis capable de prendre des décisions pour aller plus loin dans l’évolution de mon entreprise.